Dział spadku w banku

Nie wszystkie środki na rachunku bankowym są objęte postępowaniem spadkowym. Po pierwsze, bank w przypadku śmierci posiadacza rachunku oszczędnościowego, oszczędnościowo-rozliczeniowego lub terminowej lokaty oszczędnościowej ma obowiązek wypłacić z tych rachunków kwotę wydatkowaną na koszty pogrzebu posiadacza rachunku osobie, która przedstawiła rachunki mówiące o poniesionych przez nią kosztach – w wysokości nieprzekraczającej kosztów urządzenia pogrzebu zgodnie ze zwyczajami przyjętymi w danym środowisku. Kwota wypłacona tytułem pokrycia kosztów pogrzebu nie wchodzi do spadku po posiadaczu rachunku.

Po drugie, bank bez przeprowadzenia postępowania spadkowego wypłaci kwotę równą wpłatom na rachunki dokonanym przez organ wypłacający świadczenie z ubezpieczenia lub zabezpieczenia społecznego albo uposażenie w stanie spoczynku, które nie przysługiwały za okres po śmierci posiadacza rachunku, wskazaną we wniosku organu wypłacającego to świadczenie lub uposażenie, skierowanym do banku wraz z podaniem numerów rachunków, na które dokonano wpłat.

Bank jest zwolniony od wypłaty pełnej lub częściowej kwoty tytułem nadpłaconej emerytury, jeżeli przed otrzymaniem wniosku organu wypłacającego świadczenie lub uposażenie dokonał wypłat z tych rachunków innym uprawnionym osobom, które to wypłaty nie pozwalają zrealizować wniosku w całości lub części, oraz w terminie 30 dni od otrzymania wniosku poinformuje o tym ten organ, wraz ze wskazaniem osób, które pobrały wypłaty.

Z kolejnej możliwości uniknięcia postępowania spadkowego może skorzystać sam posiadacz rachunku oszczędnościowego, oszczędnościowo-rozliczeniowego lub terminowej lokaty oszczędnościowej. Może on bowiem złożyć w banku pisemną dyspozycję rozporządzenia wkładem na wypadek śmierci – po swojej śmierci – poprzez dokonanie wypłaty z rachunku wskazanym przez siebie osobom, tj. małżonkowi, wstępnym, zstępnym lub rodzeństwu, określonej kwoty pieniężnej. Kwota wypłaty bez względu na liczbę wydanych dyspozycji nie może być wyższa niż dwudziestokrotne przeciętne miesięczne wynagrodzenie w sektorze przedsiębiorstw bez wypłat nagród z zysku, ogłaszane przez Prezesa Głównego Urzędu Statystycznego za ostatni miesiąc przed śmiercią posiadacza rachunku.

Dyspozycja wkładem na wypadek śmierci może być przez posiadacza rachunku w każdym czasie zmieniona lub odwołana na piśmie. Jeżeli posiadacz rachunku wydał więcej niż jedną dyspozycję wkładem na wypadek śmierci, a łączna suma dyspozycji przekracza limit, dyspozycja wydana później ma pierwszeństwo przed dyspozycją wydaną wcześniej. Kwota wypłacona na podstawie dyspozycji posiadacza rachunku również nie wchodzi do spadku po posiadaczu rachunku.

Edyta Pisarczyk-Kulon Autorka jest radcą prawnym Idziemy nr 33 (567), 14 sierpnia 2016 r.